学习强国江苏学习平台丨江苏自贸试验区：南京片区：精准画像，为离岸贸易保驾护航

近年来，以离岸转手买卖、委托境外加工、第三国采购、保税区仓单跨境转卖为主要形式的新型离岸国际贸易发展迅速，对国内企业突破进出口贸易瓶颈、绕开关税壁垒、扩大贸易领域具有重要意义。但同时，该业务领域内鱼龙混杂，实需企业和投机套利企业难以甄别，加上货物流与资金流相分离的天然属性，无形中增加了地方商业银行和监管机构的真实性审核难度。为破解这一难题，中国（江苏）自由贸易试验区南京片区（以下简称南京片区）指导区域内银行机构创新打造新型离岸国际贸易风险防控模式，以实质业务为基础，通过数据分析和合理性评价，为客户企业精准画像，建立全面而完善的检测预警体系以把控系统性风险。

全面收集信息，深入了解企业

南京片区内银行机构对客户企业本身的主营业务、财务状况、合作伙伴、交易记录等情况进行深入的了解和调查。在此基础上，依托自身的业务网络，联系客户企业的生产上下游，综合分析其生产销售数据、资金来源、境内外关联企业、上市及融资需求、实际控制人资金流动倾向等情况，对企业从事贸易的真实性进行全面的合理性初判。

对比验证资料，重塑贸易流程

南京片区内银行机构通过国际提单查询服务、船运公司信息检索、仓储公司实地走访等多种手段，全方位查询验证物流单据的真实性，并对照相关合同的物流走向，佐证境外货物交易的真实可信；同时结合单证资料倒推资金流、贸易流，重塑完整的货物贸易流程图，进一步验证收付汇的实需性。

细化分析数据，完善合理评价

南京片区内银行机构针对交易主体数据开展细节分析和合理性评价，监测客户企业的收支差额情况，其中特别关注收支逆差的变动，对于购、销交易对手存在密切关联、合同条款过于简单、合同价格与实际价格偏差较大、货物数量规格不一致、运输路线无法衔接等明显不具有商业合理性的情况，从严审核、审慎办理业务。

科学识别分类，精准分级管理

南京片区内银行机构结合新型离岸国际贸易的特点，制定相关业务规范，通过诚信状况、合规水平、风控能力等重点领域的指标性考核，对企业主体和相关业务进行科学分类、分级管理。对其中存在频率高（融资期限与回款期限不匹配）、规模大（转口规模与公司经营规模严重不符）、交易对手相对集中、贸易收支中外汇与人民币币种错配突出等情况的企业主体，进行穿透式审查，并适度提高其授信门槛。

未来，南京片区将进一步扩大业务范围，完善防控机制、整合外汇数据，打造智慧平台、推动包容审慎，优化管理体系，为客户企业做好服务。