根据审计法及相关法律法规，浦口区审计局对2025年度浦口区本级预算执行和其他财政收支情况进行了审计。审计结果表明，2025年，在江北新区党工委、浦口区委，江北新区管委会、浦口区政府的正确领导下，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神和习近平总书记重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，聚力保障重大部署，有效防范化解风险。全区预算执行情况总体良好，高质量发展有序推进。

——增收节支保障平稳运行。用活支持政策，争取超长期特别国债1.55亿元，中央预算内投资1404万元，有力支持民生需求和经济建设发展。坚持过“紧日子”，2025年全区部门预算支出比上年压降16.7%。

——切实兜牢重点领域支出。牢牢守稳“三保”底线，2025年“三保”预算安排38.54亿元，确保各项民生政策足额落实。提升医疗服务水平，筹措城乡居民基本医疗保险财政补助资金超1.2亿元，惠及全区近15.3万名参保居民。大力支持教育事业。严格落实财政教育投入“两个只增不减”，2025年累计拨付学生资助资金584.84万元，惠及贫困家庭学生3705人次。

——深化改革提升管理水平。加强预算约束，围绕中央和省市“三保”和刚性支出规定，制定浦口区项目支出目录和预算保障级次，按照五大类四十个小项依次保障。加强财会监督，开展对水稻生态补偿、耕地保护补贴等资金的专项监督。

一、区本级财政预算执行审计情况

今年重点审计了预算管理、财政收支、专项资金绩效管理等方面的情况。审计结果表明，财政运行总体平稳，民生保障扎实有力，防范化解重点领域风险取得积极进展，但仍有值得关注的问题。非税收入管理不规范；个别项目预算编制不合理；少数专项资金绩效目标未按实际情况设定，未根据工作实际情况及时调整；部分专项资金绩效评价结果未有效运用。

二、部门预算执行审计情况

今年对浦口区207家预算单位进行了预决算报表等数据的采集分析，在大数据分析的基础上，重点对4家一级预算单位和6家二级预算单位进行审计。审计结果表明，各被审计单位预算执行总体较好，但在预算管理、政府采购、内部控制、资产管理等方面存在一些问题需要引起重视。

（一）预算管理存在薄弱环节。个别单位未按规定向所属单位批复预算；2家单位未严格落实零基预算要求，未结合前期预算执行情况压减申报规模；4家单位项目经费使用不当；少数单位结余资金、非税收入未上缴财政；部分单位往来款长期挂账未清理。

（二）政府采购政策执行不到位。2家单位未按规定履行政府采购程序；3家单位政府购买服务存在先服务后订合同的现象。

（三）内控管理方面存在薄弱环节。1家主管部门与下属事业单位存在系统内经费混用问题；个别单位会计核算不合规问题突出；2家单位公务出差审批程序倒置；2家单位公车使用不规范，未履行租车审批手续等。

（四）国有资产管理和使用有待加强。2家单位在搬迁后未及时更新资产台账；1家单位部分固定资产未入账；4家单位部分资产闲置未被盘活；6家单位资产管理不到位，未严格落实资产条形码管理、资产领用交还制度。

此外，审计还发现少数单位在压缩行政性支出方面落实不到位，还存在超标准租赁绿植；提前列支下年度费用；超实际需求采购办公用品；政府采购服务（预算绩效辅导）价格偏高等问题。

上述问题，审计局已联系各单位做好立行立改，对未整改的事项，将加强跟踪督促。

三、重大政策措施落实审计情况

2026年上半年，审计重点关注了“两重”“两新”政策落实及资金管理使用情况。2025年，区财政拨付超长期特别国债资金1.55亿元，用于支持浦口区街道供水管网改造工程、浦口区团结圩片区防洪排涝整治工程等“两重”项目建设及老旧营运货车报废更新、居家适老化改造等“两新”政策落地落实。

审计发现：浦口区街道供水管网改造工程超进度拨付超长期特别国债资金；住宅老旧电梯更新补贴拨付不及时，影响国债资金执行效益及两新政策执行效果；居家适老化改造补贴部门审核存在瑕疵等问题。

超进度拨付超长期特别国债问题，目前资金已收回财政完成整改。

四、重点民生资金审计情况

（一）浦口区和美乡村建设相关政策落实及资金管理使用情况专项审计调查

2025年下半年开展专项审计调查。2021年至2024年，浦口区共建成宜居村148个、和美乡村5个，累计投入财政资金15815.21万元。审计抽查发现：个别项目设计费和服务费应招标未招标、顾问设计服务采购不规范；个别街道对建设项目的管理服务费评标把关不严；个别宜居村建设项目多计费用；个别宜居村、和美乡村项目缺少验收手续；部分宜居村、和美乡村项目建成后闲置；部分项目管护措施落实不到位，破损设施未及时修复、垃圾杂物未及时清理等。

（二）林业保护政策落实及相关资金绩效情况专项审计调查

2026年上半年开展专项审计调查。2023年至2025年，浦口区累计投入6894万元用于林业保护和生态补偿项目。审计抽查发现：有1.3亩林地占用未经审批；有5处林地占用未按要求恢复；部分防火物资未定期盘点维护；个别街道滞拨、超范围使用生态公益林补偿资金；部分街道绿美村庄项目管护不到位；部分合同变更未履行“三重一大”审批程序。

（三）浦口区高标准农田建设项目专项审计调查

2026年上半年，重点对浦口区2019年至2025年已建成未接受过政府审计的6个高标准农田建设项目开展审计。截至2026年5月底，已建成面积总计1.18万亩，投资总额共计3231万元。审计发现：有7.29亩高标田出现“非粮化”；3个高标准农田建设项目未按图纸施工，4个高标准农田建设项目竣工图与现场不符；部分建成的高标田配套设施未及时入账；部分高标田设施管护不到位。

五、政府投资建设项目审计情况

2025年下半年，重点对桥林四期保障房项目、亭子山万寿园一期工程项目开展审计。其中：桥林四期保障房项目2017年3月开工建设，2021年11月竣工，合同金额7.45亿元；亭子山万寿园一期工程项目2020年10月开工建设，2023年1月竣工，合同金额4.8亿元。

审计发现：部分合同履约不到位，如合同签订时间与规定不符，未按合同约定提交履约保证金、履约保函；建设单位工程资料管理不到位，如部分合同变更签证资料不完整，总包工程延期手续、部分付款及竣工资料未能提供。

六、审计建议

（一）强化财政预算管理，保障地区经济高质量发展。加强预算编制管理，持续深化“零基预算”改革，推进预算编制的精细化、科学化。进一步压缩行政性支出，落实过“紧日子”要求，有效促进财政资金高效运行。

（二）加快国债项目实施，助力重大政策落地见效。将超长期特别国债资金监管作为财政监督的重要内容，建立健全常态化监督机制，充分发挥“两重”“两新”政策导向作用。

（三）强化国有资产管理，提升工程建设管理效能。抓好国有资产清查利用，实现国有资产提质增效。落实建设单位主体责任，严格工程建设程序，提升工程建设管理规范化水平，切实发挥好政府投资工程综合效益。

（四）提升乡村建设水平，补齐短板增进民生福祉。完善乡村基础设施项目管理，加强涉农资金跟踪监管，严格落实农林项目管护机制，进一步推进乡村振兴工作走深走实。

                             南京市浦口区审计局

                                2026年8月6日